مسقط، 25 يناير 2009م: إعتمد مجلس إدارة بنك مسقط النتائج الماليـــــــة للعام 2008م في إجتماعه الذي إنعقد يوم الأحد الموافق 25 يناير.
و تجدر الإشارة إلى أن البنك حقق ربحاً صافياً قدره (93.7) مليون ريال عماني للعام 2008م مقارنة ً بالربح الصافي البالغ (84.2) مليون ريال عماني المحقق في العام 2007م، أي بزيادة نسبتها (11.2%).
و إرتفع صافـي إيـرادات الفـوائد بنسبـة (29.8%) من (124.8) مليـون ريال عماني فـي العام 2007م إلى (162.1) مليـون ريال عُمانـي فـي العام 2008م. كما إرتفعت الإيردات الأخـرى من (48.1) مليون ريال عماني في العام 2007م إلى (74.7) مليون ريال عماني في العام 2008م، محققة ً زيادة ملحوظة بلغت نسبتها (55.3%)، و ذلك نتيـجة ً لزيادة حجم العمليات و مبيعات المنتجات المصرفية. وفي ذات الوقت إرتفعت مصروفات التشغيـل البالــغة (84.2) مليون ريال عُماني في العام 2008م بنسبة (19.8%) عن مصـروفات التشغيل البالغة (70.3) مليون ريال عُمانـي في العام 2007م. هذا و قد إنخفضت نسبة التكاليــف إلى الدخل من (40.7%) في العام 2007م إلى (35.6%) في العام 2008م نتيجة ً للنمو المتزايد في الإيرادات و زيادة حجم العمليات .
وخلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2008م، خصّص البنك مبلغاً قدره (24.6) مليون ريال عُماني لمجابهة خسائـر القروض المحتملة مقابل مخصصات بلغت (18.2) مليون ريال عُماني للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2007م. و تتضمن مخصصات العام 2008م البالغة (24.6) مليون ريال عُماني مخصصات عامة لمجابهة خسائـر القروض المحتملة قدرها (12.2) مليون ريال عُماني، وذلك حسب متطلبات البنك المركزي العماني. هذا و يبلغ رصيد المخصصات العامة لمجابهة القروض المحتملة (52.2) مليون ريال عُماني كما في 31 ديسمبر 2008م، علماً بأن البنك إسترد مبالغ وصل مجموعها إلى (12.6) مليون ريال عُماني من مخصصات خسائر القروض المحتملة للعام 2008م بالمقارنة مع المسترد البالغ (7.7) مليون ريال عُماني في العام 2007م.
حقق البنك أرباحاً تشغيلية قدرها (152.6) مليون ريال عماني خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2008م مقارنة مع الأرباح التشغيلية البالغة (102.6) مليون ريال عماني المحققة خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر2007م، مسجلاً بذلك نمــواً بنسبـة (48.7%)، غير أن مخصصات الخسائر المحتملة التي تم إحتسابها نتيجة الظروف الإستثنائية التي نأتي على ذكرها أدناه قد أدت إلى إرتفاع الربح الصافي للعام 2008م بنسبة (11.2%) فقط.
شهد الربع الاخير من العام 2008م أزمة مالية أدت إلى تغيير الأوضاع الإقتصادية في مختلف أنحاء العالم ، مما إنعكس على القيمة السوقية لعدد من إستثمارات البنك الإستراتيجية و غير الإستراتيجية. و كإجراء إحترازي، إحتسب البنك مخصصات للخسائر المحتملة في البيانات المالية للعام 2008م، و هي ناتجة عن الظروف الإستثنائية المفصلة أدناه:
1) لدى البنك حصة إستراتيجية نسبتها (35%) فيSaudi Pak Commercial Bank بجمهورية باكستان الإسلامية، و قد تم إدراج هذا الإستثمار تـــحت بند " الإستثمار في شركات شقيقة " و ذلك تبعاً لأسلوب حقوق الملكية المحاسبي، غير أن جمهورية باكستان الإسلامية شهدت أوضاع إقتصادية سلبية أثرت على قيمة الإستثمار، و تبعاً لذلك قام البنك بتعيين مدققي حسابات مستقلين لتحديد قيمة الإستثمار. و على الرغم من أن هذا الإستثمار لا يزال إستراتيجياً، إلا أن البنك قرر رصد مخصصات خسائر محتملة قدرها (17) مليون ريال عماني إستناداً إلى نتائج التقييم المستقل للإستثمار الذي تم في شهر ديسمبر 2008م و طبقاً للمعايير الدولية للإفصاح المالي (IFRS). وتتضمن هذه المخصصات حصة البنك من خسائرSaudi Pak Commercial Bank، و قد أصبحت قيمة الإستثمار (17.9) مليون ريال عماني بعد رصد المخصصات المشار إليها.
2) عملاً بالمعايير الدولية للإفصاح المالي (IFRS) و إلتزاماً بالتعميم الصادر مؤخراً من البنك المركزي العماني بهذا الخصوص، فقد رصد البنك مخصصات لمجابهة الخسائر المحتملة في محفظة الإستثمارات المتاحة للبيع قدرها (10.9) منها (8.2) مليون ريال عماني مرتبطة بمحفظة إستثمارات البنك المحلية. في الأوضاع الطبيعية، يتم تسوية التغييرات السوقية التي تؤثر على قيمة الإستثمارات المتاحة للبيـــع من رأس المال، و لكن نظراً للتراجع الكبير في القيمة السوقية لهذه الإستثمارات، فقد إرتأى البنك إحتساب خسائر إحترازية و إظهارها في قائمة الدخـــــل.
و بلغ العائد على متوسط الأصول (1.8%) فـي العام 2008م مقارنة ً بنسبـة (2.3%) في العام 2007م بينما بلغ العائد على متوسط حقوق المساهمين (14.8%) في العام 2008م مقارنة ً بنسبـة (25.8%) في العام 2007م . وهكذا فإن العائد الأساسي على السهم يكون (87) بيـسة فـي العام 2008م أو نسبة (87%) من القيمة الإسمية للسهم مقارنة ً بـــ (90) بيـسة في العام 2007م.
حققت محفظة القروض و السلفيات نمواً بلغ (041/1) مليار ريال عُماني أو نسبة (38.7%) لتبلغ (728/3) مليار ريال عُماني فـي 31 ديسمبر 2008م مقابل (687/2) مليار ريال عُماني فــي 31 ديسمبر 2007م. و حققت أيضاً ودائع العملاء نمواً بمقدار (851) مليـون ريال عُماني أو نسبـــة (36.6%) لتصـل إلـى (173/3) مليار ريال عُمانـي فـي 31 ديسمبر 2008م مقابل (322/2) مليار ريال عُماني فــي 31 ديسمبر 2007م ، كما سجلت إيداعات التـوفير نمواً لافتاً بنسبــة (17.3%) من (655) مليون ريال عُماني فـي 31 ديسمبر 2007م إلـى (768) مليون ريال عُماني في 31 ديسمبر 2008م .
هذا و قد بلغت حصة البنك من خسائر الشركات الشقيقة (3.2) مليون ريال عماني مقابل أرباح من الشركات الشقيقة بلغت (5.5) مليون ريال عماني في العام 2007م. و قد نتج ذلك عن الخسارة التي حققها Saudi Pak Commercial Bank كما ذكرنا سابقاً، إلى جانب الخسائر التي حققهاBMI Bank (و هو بنك شقيق في مملكة البحرين) نتيجة رصد مخصصات خسائر محتملة و التي إمتص منها البنك (1.4) مليون ريال عماني كصافي خسائر.
تجدر الإشارة إلى أن نسبة كفاية رأس المال بلغت (13.02%) كما في 31 ديسمبر 2008م مقابل الحد الادنى المطلوب من البنك المركزي العماني و البالغة نسبته (10%).
و قد أوصى مجلس إدارة البنك بتوزيع أرباح بنسبة (50%) للعام 2008م، منها أرباح نقدية بنسبة (20%) و سندات قابلة للتحول الإلزامي إلى أسهم بنسبة (30%). و بذلك، سيحصل المساهمون على أرباح نقدية قدرها (20) بيسة لكل سهم قيمته الإسميــــــة (100) بيسة عمانية، و بذلك سيكون مجموع الأرباح النقدية الموزعة (21.54) مليون ريال عماني. كما سيحصل المساهمون أيضاً على سندات قابلة للتحول الإلزامي إلى أسهم قيمة كل سند منها (30) بيسة لكل سهم قيمته الإسمية (100) بيسة عمانية و بنسبة فائدة قدرها (7%) سنوياً، و بذلك سيبلغ إجمالي قيمة السندات المذكورة (32.31) مليون ريال عماني. و سيتم تحويل هذه السندات إلى أسهم رأس المال بتاريخ الإستحقاق، وذلك بسعر تحويل يتم إحتسابه عبر خصم نسبة (20%) على متوسط سعر سهم البنك المتداول في سوق مسقط للأوراق المالية خلال الثلاثة أشهر الأخيرة التي تسبق تاريخ التحويل.
هذا و ستستحق نصف السندات القابلة للتحول الإلزامي إلى أسهم بعد ثلاثة سنوات بينما سيستحق النصف الآخر بعد خمس سنوات من تاريخ الإصدار، و ستكون السندات المذكورة مدرجة في سوق مسقط للأوراق الماليــة. و تبقى التوصيات بتوزيع الأرباح المشار إليها أعلاه رهناً بالحصول على موافقة المساهمين و الهيئات الرقابية المختـــــصة .
الجدير بالذكر أن البنك لديــه حصة تبلغ (2.67%) في HDFC Bank بجمهورية الهنــــد، و قد بلغت القيمة السوقية لهذا الإستثمار (88.6) مليون ريال عماني كما في 31 ديسمبر 2008م مقارنة ً بتكلفة الإستثمار البالغة (19.8) مليون ريال عماني، أي أن الأرباح من هذا الإستثمار تبلغ (68.8) مليون ريال عماني و لكنها غير محتسبة في قائمة الدخل حيث تضاف إلى رأسمال البنك، و يتم إحتسابها في قائمة الدخل فقط عند بيع الإستثمار.